En assurance vie, l’avance est une solution qui permet de disposer temporairement de son épargne sans la désinvestir. Pratique, souple et sans incidence fiscale, elle n’en reste pas moins encadrée par des règles strictes. Néanmoins, les modalités diffèrent selon les assureurs, tant sur le moment où les intérêts commencent à courir que sur le mode de calcul du taux.
Voici un comparatif entre les pratiques de Spirica (contrats Linxea Spirit 1 & 2), Suravenir (contrats Linxea Avenir 1 & 2) et Generali (contrat Linxea Vie).
Un point de repère commun : le TME
Le TME – Taux Moyen des emprunts d’État – est utilisé par tous les assureurs comme base de calcul pour déterminer le taux d’intérêt appliqué aux avances. Publié chaque mois par la Banque de France, il reflète les conditions de financement de l’État français à long terme.
En avril 2025, le TME était de 3,31 %.
Les avances chez SPIRICA
Le calcul des intérêts débute le jour ouvré suivant (J+1) la réception de la demande complète d’avance.
Spirica applique le TME mensuel + 1 point, avec un plancher équivalent au taux de participation aux bénéfices (PB) net annuel + 1 point.
Deux situations sont possibles :
- Avance remboursée dans l’année civile : Taux appliqué = TME du mois d’octroi + 1 pt
- Avance toujours en cours au 31 décembre : Spirica compare deux approches :
approche n°1 : les intérêts sont calculés mois par mois sur la base du TME + 1 pt
approche n+2 : le PB net de l’année N-1 + 1 pt
👉 Le plus élevé des 2 taux est retenu
Exemple pour le contrat Linxea Spirit 2
- PB 2024 : 3,13 % ➕ 1 pt = 4,13 %
- TME avril 2025 : 3,31 % ➕ 1 pt = 4,31 %
Taux d’avance retenu : 4,31 %
Les avances chez SURAVENIR
Les intérêts commencent à courir à partir de la date d’enregistrement de l’avance par Suravenir.
Le taux est défini une fois par an, en février, pour toute l’année civile. Il correspond au plus élevé entre :
- la moyenne des TME du second semestre de l’année précédente + 2 points
- le PB net de l’année précédente + 1 point
Exemple Linxea Avenir 2
- PB 2024 : 2,50 % ➕ 1 pt = 3,50 %
- Moyenne TME S2 2024 : 3,06 % ➕ 2 pts = 5,06 %
Taux d’avance retenu : 5,06 %
Les avances chez GENERALI
Les intérêts sont calculés à partir de la date d’édition du courrier de confirmation d’avance, qui précède de peu le versement effectif.
Generali applique le TME mensuel + 1 point, avec un plancher basé sur le TRA (Taux de Rendement Annuel) net de l’année précédente + 0,2 point.
⚠️ Si l’avance est remboursée avant la publication du TRA N-1, Generali se réfère alors au TRA N-2 + 0,2 point.
Deux calculs sont comparés :
- les intérêts mensuels sur la base du TME + 1 pt
- le TRA (N-1 ou N-2) + 0,2 pt
Le taux le plus élevé est retenu.
Exemple Linxea Vie
- TRA 2024 : 2,85 % ➕ 0,2 pt = 3,05 %
- TME avril 2025 : 3,31 % ➕ 1 pt = 4,31 %
Taux d’avance retenu : 4,31 %
En résumé
| Assureur | Départ des intérêts | Taux appliqué | Spécificité |
|---|---|---|---|
| Spirica | J+1 après réception complète | TME mensuel + 1 pt ou PB net N-1 + 1 pt | Comparaison en début d’année si non remboursée |
| Suravenir | Date d’enregistrement | Plus élevé entre : (Moy. TME S2 N-1 + 2 pts) et (PB net N-1 + 1 pt) | Taux figé pour l’année civile entière |
| Generali | Date du courrier de confirmation | TME mensuel + 1 pt ou TRA (N-1 ou N-2) + 0,2 pt | Comparaison mensuelle si remboursement avant publication du TRA |
À retenir
- Les mécanismes de calcul sont divers mais toujours encadrés par des garde-fous liés à la rémunération des fonds euros ou des références de marché.
- L’anticipation est souvent la solution : rembourser dans l’année peut avoir un impact sur le taux retenu, notamment chez SPIRICA.
- Le TME reste la référence dominante : quand il monte, le coût des avances suit.
