Contrats de capitalisation
Une solution de transmission de patrimoine
Un placement complémentaire à l'assurance-vie qui permet d'optimiser la transmission de son patrimoine et/ou de dynamiser sa trésorerie d'entreprise.
Performance
À loger dans votre contrat : l’offre la plus large du marché : OPCVM, ETF, Private Equity etc.
Frais réduits
0 %* de frais d’entrée, de frais de versement, d’arbitrage en ligne, et des frais de gestion réduits au maximum
Conseils d'experts
Gérez vous-mêmes votre contrat ou reposez-vous sur nos experts.
Consultation en ligne
Gestion de votre contrat en quelques clics
*Hors SCPI, SCI, ETF et actions. D'autres frais peuvent s'appliquer. Les montants investis sur les supports en unités de compte supportent des risques de perte en capital. Ils ne sont donc pas garantis par l'assureur et sont sujets à des fluctuations à la hausse ou à la baisse, en fonction des marchés financiers.
Le contrat de capitalisation, qu’est-ce que c’est et comment ça marche ?
Le contrat de capitalisation est un produit d'épargne flexible qui vous permet de constituer un capital sur le long terme, à votre rythme et selon vos besoins. Il est souvent utilisé lorsque les plafonds successoraux de l'assurance vie sont atteints.
Il vous offre une palette de supports d'investissement pour répondre à vos objectifs et votre profil de risque :
Fonds en euros
Optez pour la sécurité et la garantie du capital investi. Ce support garanti en capital (brut de frais de gestion) vous assure une disponibilité totale de votre épargne tout en générant des intérêts réguliers.
Unités de compte
Accédez à une gestion plus dynamique avec un potentiel de performance supérieur. Les unités de compte, composées d'actions, d'obligations, de produits structurés ou d'immobilier, vous permettent de diversifier votre épargne et d'augmenter vos gains sur le long terme.
Nos contrats de capitalisation
Linxea vous propose 3 contrats de capitalisation à frais réduits : Linxea Avenir Capitalisation 2 (Suravenir), Linxea Spirit Capitalisation 2 (Spirica) et Linxea Capitalisation (Generali). Ces contrats peuvent présenter un risque de perte en capital notamment en cas d'investissement sur les unités de compte.
Linxea Avenir Capitalisation 2
Un contrat à frais réduits pour plus d'épargne
- 2 fonds en euros
- + 600 supports dont + 80 ETF
- La possibilité de combiner la gestion pilotée OTEA Capital et la gestion libre
- Une offre financière responsable avec + 150 fonds labellisés
Linxea Spirit Capitalisation 2
Un contrat idéal pour diversifier et optimiser son épargne
- 1 fonds en euros et + 900 supports, incluant + 30 supports immobiliers, +300 titres vifs (actions), et + 30 ETF
- Des frais de gestion sur les UC parmi les plus bas du marché (0,50 % par an)
- La possibilité de combiner une gestion libre et la gestion pilotée Yomoni et/ou OTEA Capital
- Les frais de gestion bas et 100% des loyers des SCPI distribués
Linxea Capitalisation
Le contrat complet pour sécuriser son épargne
- 1 fonds en euros
- + 800 supports dont + 90 titres vifs (actions) et + 120 ETF
- La possibilité de combiner des fonds spécifiques à avenant (produits structurés, SCPI …) et la gestion pilotée OTEA Capital
Les supports en unités de comptes comportent un risque de perte en capital.
⁽¹⁾ + 150 fonds labellisés et un engagement fort de la part de Suravenir
Comparer nos contrats de capitalisation
| Contrat | Linxea Spirit Capitalisation 2 | Linxea Avenir Capitalisation 2 | Linxea Capitalisation |
|---|---|---|---|
| Fonds euros | Fonds Euro Nouvelle Génération | Suravenir Opportunités 2, Suravenir Rendement 2 | Netissima, Eurossima |
| Nombre de supports UC | + de 930 | + de 770 | + de 850 |
| Frais sur versement | 0 %⁽¹⁾ | 0 %⁽¹⁾ | 0 %⁽¹⁾ |
| Frais d'arbitrage | 0 %⁽¹⁾ | 0 %⁽¹⁾ | 0 %⁽¹⁾ |
| Frais de gestion UC | 0,5 % / an | 0,6 % / an | 0,6 % / an |
| Ticket d'entrée | 500 € | 100 € | 300 € |
⁽¹⁾ Hors SCPI, SCI, ETF et actions. D'autres frais peuvent s'appliquer.
Les avantages du contrat de capitalisation
En tant que complément patrimonial à l’assurance vie, le contrat de capitalisation offre plusieurs avantages intéressants :
Donation du contrat
Il permet de faire une donation à une personne choisie, que ce soit en pleine propriété, en nue-propriété, ou avec réserve d’usufruit, tout en conservant les avantages fiscaux.
Remploi de fonds démembrés
La souscription en démembrement permet à une personne de détenir l’usufruit et à une autre la nue-propriété. L’usufruitier peut ainsi disposer rapidement des fonds en effectuant des rachats autonomes correspondant aux revenus du contrat.
Optimisation fiscale
Si vous avez déjà utilisé les abattements de l’assurance vie, le contrat de capitalisation peut être une solution intéressante. Il permet de bénéficier des abattements successoraux et des tranches basses du barème des droits de succession.
Quel rendement attendre du contrat de capitalisation ?
Le contrat de capîtalisation est une enveloppe fiscale.
Son rendement repose donc sur les supports d’investissement choisis. Vous pouvez opter pour des fonds en euros qui offrent une sécurité avec un rendement 2025 qui s’est établi à 2,60% en moyenne, ou des unités de compte plus risquées mais potentiellement plus rentables. Des supports diversifiés comme les OPCVM, actions, obligations, ETF, SCPI peuvent aussi être envisagés.
Les risques du contrat de capitalisation
Détenir un contrat de capitalisation n’est pas sans risque. Le premier risque est celui de la perte en capital, particulièrement si vous optez pour des unités de compte, dont les performances dépendent des fluctuations des marchés financiers.
Contrairement à l’assurance-vie, le contrat de capitalisation ne prend pas fin au décès du souscripteur et est réintégré à son actif successoral. Il est donc soumis aux droits de succession.
Contrat de capitalisation et Assurance-vie, quelle différence ?
Très proche de l'assurance-vie, le contrat de capitalisation est utilisé dans des cas spécifiques de transmission du patrimoine.
Quels points commun avec l'assurance-vie ?
- La disponibilité de l’épargne
Vous pouvez récupérer tout ou partie de votre épargne dans les deux types de contrats via des rachats (totaux ou partiels) ou une demande d’avances - Les supports
Dans les 2 types de contrats, l’argent peut, au choix du souscripteur, être placé sur des fonds en euros sécurisés (totalement ou partiellement) et/ou sur des unités de compte - Les frais et les conditions identiques chez Linxea
Les modalités de versements, les frais, les modes de gestion (gestion libre ou gestion pilotée) et les options automatisées sont identiques. - La fiscalité des plus-values
Enfin, dans les deux types de contrats, les gains sont en grande partie exonérés d’impôts au bout de huit ans
L'investissement en unités de compte présente un risque de perte en capital.
- La disponibilité de l’épargne
Quelles différences avec l'assurance-vie ?
- La clause bénéficiaire
Absence de clause bénéficiaire, mais le contrat peut être donné ou légué tout en conservant l'antériorité fiscale du contrat - La fiscalité
Aucun abattement supplémentaire ne s'applique aux sommes transmises via des contrats de capitalisation, en dehors des abattements légaux. - Nature du souscripteur
Il est possible sous condition pour une personne morale de souscrire un contrat de capitalisation ce qui n'est pas le cas pour l'assurance vie.
L'investissement en unités de compte présente un risque de perte en capital.
- La clause bénéficiaire
La fiscalité du contrat de capitalisation
Les intérêts générés par votre contrat de capitalisation ne sont pas soumis à l'impôt sur le revenu tant que vous ne les retirez pas. Mais attention, à deux moments précis, l'imposition entre en jeu :
- Lors d'un rachat partiel ou total du contrat, avant son terme.
- Au terme du contrat.
Comment s'y retrouver ?
La fiscalité des rachats dépend de l'âge du contrat et de la date de versement des primes. Pour simplifier, nous allons nous concentrer sur les contrats souscrits depuis le 1er janvier 1990.
Tableau récapitulatif de la fiscalité des contrats de capitalisation
| Âge du contrat | Produits des primes versées avant le 27/09/2017 | Produits des primes versées depuis le 27/09/2017 (rachat effectué après le 1er janvier 2018) |
|---|---|---|
| Moins de 4 ans | Barème progressif (ou PFL à 35 %) | PFU à 12,8 % (ou barème progressif) |
| Entre 4 et 8 ans | Barème progressif (ou PFL à 15 %) | PFU à 12,8 % (ou barème progressif) |
| 8 ans ou plus | Barème progressif après abattement (ou PFL à 7,5 % après abattement) | PFU de 7,5 % jusqu'à 150 000 € puis 12,8 % au-delà (ou barème progressif après abattement) |
- Abattement annuel : Pour les retraits effectués après 8 ans de détention, vous bénéficiez d'un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule et de 9 200 € pour un couple.
- Option d'imposition : Vous avez le choix entre le barème progressif de l'impôt sur le revenu et le PFL (prélèvement forfaitaire libératoire) ou PFU (pour les versements après le 27/09/2017). Attention, l'option choisie s'applique à tous vos produits d'épargne !
Contrat de capitalisation : avis et conseils de nos experts
Nos experts recommandent d'abord de bien comprendre vos objectifs avant de souscrire à un contrat de capitalisation. C'est un outil idéal pour l'optimisation de la transmission de patrimoine et pour placer l'excédent de trésorerie pour les entreprises.
- Choisir le bon distributeur est essentiel. De nombreux établissements proposent des contrats de capitalisation. Le choix doit se baser sur les frais, les types de gestion disponibles et la diversité des supports proposés.
- La diversification des supports est ainsi un élément clé. Un (bon) contrat de capitalisation offre la possibilité d'investir dans des fonds en euros pour plus de sécurité, ou des unités de compte pour un potentiel de rendement plus élevé. Les OPCVM, actions, obligations, ETF, SCPI sont autant d'options à considérer. Tournez-vous donc en priorité vers des contrats qui offrent une vaste gamme de supports d'investissement.
- Gardez à l'esprit que le contrat de capitalisation ne prend pas fin au décès du souscripteur et est donc soumis aux droits de succession. Mais, il peut se transmettre par donation, en pleine propriété ou en démembrement. Un autre aspect essentiel à prendre en compte !
Guide pratique : utilisation et gestion du contrat de capitalisation
Comment alimenter et effectuer des retraits ?
L'alimentation du contrat de capitalisation se fait par des versements, que vous pouvez effectuer à votre rythme. Ces versements peuvent être ponctuels ou programmés selon vos préférences. Quant aux retraits, également appelés "rachats", ils peuvent être effectués à tout moment. La fiscalité applicable dépend de plusieurs facteurs tels que la date de souscription du contrat, la date des versements et les montants associés. Pour bénéficier d'une fiscalité douce, il est recommandé de ne pas effectuer de rachat avant les 8 premières années du contrat. Les retraits effectués après 8 ans de détention du contrat bénéficient d’un abattement annuel. En cas de rachat total, vous récupérez l'intégralité du capital et des gains. Le rachat partiel vous permet de retirer une partie du capital tout en laissant le reste fructifier.
Gestion dynamique ou sécurisée : choisir la stratégie d'investissement
La gestion dynamique et la gestion sécurisée sont deux stratégies d'investissement distinctes pour un contrat de capitalisation. La première, plus agressive, vise une performance optimale en acceptant une certaine volatilité des résultats. Elle s'appuie principalement sur des unités de compte liées aux marchés financiers. La gestion sécurisée, en revanche, privilégie la protection du capital. Elle repose principalement sur des fonds en euros, réputés pour leur faible risque, mais offrant en contrepartie des rendements plus modestes. Le choix entre ces deux approches dépend de votre profil d'investisseur :
- Si vous êtes plutôt conservateur et privilégiez la sécurité à la performance, la gestion sécurisée est probablement plus adaptée.
- Si vous êtes prêt à accepter un certain niveau de risque pour tenter d'obtenir un rendement plus élevé, vous pouvez opter pour une gestion dynamique.
Il est évidemment possible de combiner ces deux stratégies en répartissant votre capital entre fonds en euros et unités de compte, en fonction de votre tolérance au risque et de vos objectifs de rendement.
Le bon de capitalisation pour une personne morale
Le bon de capitalisation pour une personne morale est une solution de placement financier accessible à différentes entités juridiques comme les organismes de droit privé sans but lucratif (association, fondation) ou les sociétés patrimoniales ou holdings passives qui ont pour activité principale la gestion de leur propre patrimoine mobilier et immobilier. Ces structures peuvent utiliser ce véhicule d'investissement pour optimiser leur trésorerie en investissant dans une diversité de supports financiers tels que les fonds en euros, les unités de compte, les OPCVM ou encore l'immobilier. Les avantages du bon de capitalisation pour une personne morale sont nombreux. Non seulement, il ne présente pas de plafond de versement, mais il offre également une fiscalité avantageuse, notamment lors de la transmission du patrimoine.
Les spécificités et avantages pour les entreprises
Le contrat de capitalisation offre aux entreprises plusieurs spécificités et avantages. Une gestion flexible permet à l'entreprise d'adapter l'investissement à ses besoins spécifiques, avec une grande diversité de supports financiers à disposition. L'entreprise peut donc choisir d'investir dans des fonds à faible risque ou opter pour des placements plus risqués mais potentiellement plus rentables. Il offre également un potentiel de rendement attractif, particulièrement sur le long terme. Par conséquent, il peut être un outil efficace pour faire fructifier l'excédent de trésorerie. Un autre avantage majeur réside dans sa fiscalité avantageuse. En effet, les entreprises bénéficient d'un cadre fiscal spécifique, différent des personnes physiques, rendant le contrat de capitalisation particulièrement intéressant pour elles.
Comment intégrer le bon de capitalisation dans l'optimisation patrimoniale de votre entreprise
L'intégration du bon de capitalisation dans votre stratégie patrimoniale nécessite une analyse approfondie des besoins spécifiques de votre entreprise et de l'environnement économique. Pour les entreprises souhaitant optimiser leur trésorerie, le bon de capitalisation est un outil efficace grâce à sa flexibilité de gestion et sa fiscalité avantageuse. Il peut s'adapter aux fluctuations du marché et offre une grande diversité de supports d'investissement.
Souscrire à un contrat de capitalisation Linxea
Qui peut souscrire ?
- Toute personne physique majeure capable juridiquement de signer un contrat.
- Les mineurs peuvent souscrire avec l'accord de leur(s) représentant(s) légal(aux).
- Certaines compagnies d’assurance fixent une limite d'âge maximum à la souscription (85 ans en général).
- Les personnes morales, sous conditions
Dans quels cas souscrire ?
- Optimiser et organiser la transmission de son patrimoine, notamment dans le cadre d'une donation en démembrement.
- Constituer un capital épargne pour financer un projet, préparer votre retraite ou transmettre votre patrimoine.
- Profiter d'une fiscalité avantageuse en cas de rachat en cours de vie du contrat
- Optimiser la gestion de sa trésorerie d'entreprise
Pourquoi souscrire ?
- Succession
Utilisé pour préparer sa succession, le contrat de capitalisation peut être transmis aux bénéficiaires du vivant ou après le décès du souscripteur. Il est souvent utilisé lorsque les plafonds successoraux de l'assurance vie sont atteints. - Personnes morales
C’est aussi une option intéressante pour les personnes morales qui ne peuvent ouvrir une assurance-vie.
- Succession
2 modes de gestion selon votre profil et appétence
Gestion libre
Gérez de manière autonome et flexible votre contrat.
- Sélectionnez librement vos supports d'investissement selon votre profil, objectifs et convictions.
- Ajustez votre allocation à tout moment et bénéficiez de nos recommandations stars.
- Nos conseillers en investissement financier restent disponibles gratuitement en cas de besoin.
Gestion pilotée
Déléguez la gestion financière de votre contrat à des experts.
- Confiez votre épargne et libérez vous de la charge mentale.
- Bénéficiez de l'expertise d'un gestionnaire qui optimise votre portefeuille en fonction du marché, de votre profil et de vos objectifs.
- Consultez des rapports réguliers où le gestionnaire détaille sa stratégie et ses choix d'arbitrage.
Les risques du contrat de capitalisation
Frais applicables
Des frais de gestion annuels s’appliquent ainsi que certains frais de transaction, en fonction des supports et des contrats de capitalisation.
Capital et rendement non garanti
Risque de perte en capital en cas d’investissement en unités de compte
Fiscalité
Fiscalité du contrat de capitalisation applicable en fonction de la date des versements et de l’âge du contrat.
Plus de 200k clients satisfaits
Depuis 25 ans, la communauté d'investisseurs Linxea continue de s'agrandir : merci à vous !
"Plateforme de souscription simple d’utilisation. Les conseillers sont joignables rapidement par téléphone ce qui est un vrai support. Offre large avec de nombreux supports d’actifs."
— Thierry
"Tout s'est bien passé pour moi, je suis l'heureux détenteur d'un Spirit PER et d'un Avenir 2, maintenant j'espère que mes placements vont fructifier. Merci au service client pour vos conseils !"
— Maxime
"Excellent service client très réactif. C'est rare aujourd'hui et mérite d'être souligné. Interface bien faite pour ouvrir un compte facilement."
— Clément
"Très bon conseil , à l'écoute de mon projet. Interlocuteur réactif, réponse aux questions par mail très détaillées"
— François
Actualités épargne et investissement
Questions/Réponses : Le contrat de capitalisation
Toute personne physique peut souscrire un contrat de capitalisation. Les parents peuvent également souscrire un tel contrat au nom de leur enfant mineur.
Les personnes morales – sociétés soumises à l’impôt sur le revenu (IR) et sociétés soumises à l’impôt sur les sociétés (IS), ou relevant des BIC, BNC, BA – peuvent également souscrire un contrat de capitalisation.
Laissez-nous un message ou appelez-nous sur le 01 45 67 34 22
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