Chaque année, c’est la même chose : vous remplissez votre déclaration, vous regardez le montant de votre impôt… et vous vous dites qu’il aurait peut-être fallu agir un peu plus tôt.
Bonne nouvelle : il n’est pas trop tard pour préparer l’année prochaine !
Réduire son impôt tout en préparant sa retraite ? C’est possible
Avec le Plan d’Épargne Retraite (PER), vous pouvez diminuer votre impôt sur le revenu tout en constituant un capital pour demain. Un double bénéfice rare dans le paysage fiscal français.
Comment ça marche ?
Quand vous versez sur un PER, votre versement est déductible de votre revenu imposable, dans la limite de votre plafond retraite. Résultat : vous payez moins d’impôts dès cette année.
Exemple :
- Vous êtes imposé à 30 %
- Vous versez 5 000 € sur votre PER
- Vous économisez 1 500 € d’impôts
→ Votre effort net est de 3 500 € pour 5 000 € placés
Plus votre tranche marginale d’imposition (TMI) est élevée, plus l’effet levier est puissant.
Et si vous avez oublié d’utiliser vos plafonds précédents ?
Pas de panique. Vous pouvez rattraper les trois années précédentes si vous n’avez pas utilisé vos plafonds PER à temps.
Un oubli en 2021, 2022 et 2023 ?
C’est peut-être plusieurs milliers d’euros déductibles que vous pouvez encore mobiliser.
📄 Votre avis d’imposition vous indique clairement votre plafond disponible. Consultez-le, et faites le point. Vous pourriez avoir plus de marge que vous ne le pensez.
Et concrètement, combien ça rapporte à la retraite ?
Voici une estimation du revenu mensuel net complémentaire à la retraite, que vous pourriez obtenir grâce à des versements réguliers sur un PER.
| Durée d’épargne | Équilibré | Dynamique | Agressif |
| 10 ans | 1 385 €/mois pour 1 000 € nets à la retraite | 1 275 € | 955 € |
| 20 ans | 455 € | 360 € | 180 € |
| 30 ans | 200 € | 145 € | 45 € |
👉 En commençant tôt, vous profitez de l’effet cumulé du temps, des marchés… et de la réduction d’impôt.
Méthodologie utilisée pour ces projections :
- Objectif visé : 1 000 € de revenus mensuels pendant 30 ans à la retraite
- Durée d’épargne : 10, 20 ou 30 ans avant la retraite
- Fréquence de versement : mensualités constantes
- Taux de rendement annuel moyen net de frais :
- Équilibré : 4,5 %
- Dynamique : 5,5 %
- Agressif : 6,5 %
- TMI simulée : 30 %, avec avantage fiscal réintégré dans le calcul (effort net)
Ces chiffres incluent l’effet cumulé de la déductibilité fiscale à l’entrée et des intérêts composés sur la durée.
Le PER, bien plus qu’un simple outil de défiscalisation
Réduire son impôt, c’est bien.
Mais si vous ne retenez du PER que cet aspect, vous passez à côté de l’un des produits les plus puissants de la stratégie patrimoniale française.
Voici les autres avantages du Plan d’Épargne Retraite :
1. Construire un capital long terme… avec méthode
Le PER permet d’investir sur une large gamme de supports financiers, du plus sécurisé au plus dynamique. Et comme c’est un produit conçu pour le long terme, vous bénéficiez pleinement de l’effet de capitalisation.
💡 Plus vous commencez tôt, plus votre effort est léger.
Le PER, c’est une épargne progressive, cadrée et souple, pilotée ou libre selon votre profil.
2. Piloter votre sortie : capital, rente ou les deux
Contrairement aux anciens produits retraite, le PER vous laisse le choix à la sortie :
- récupérer votre épargne en capital, en une ou plusieurs fois
- la transformer en rente viagère
- ou combiner les deux
Vous gardez la main, en fonction de vos besoins au moment de la retraite.
3. Sortir avant la retraite… dans certains cas
Besoin d’un coup de pouce avant la retraite ?
Le PER autorise une sortie anticipée pour l’achat de votre résidence principale — un avantage précieux pour les primo-accédants ou en cas d’évolution de vie.
✅ Il est également déblocable en cas de coups durs : invalidité, décès du conjoint, surendettement, fin de droits chômage, etc.
4. Optimiser votre succession
Le PER peut également être un outil de transmission efficace, surtout en version assurance.
Selon votre âge au moment du décès, les capitaux transmis à vos bénéficiaires peuvent bénéficier :
- d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire (si décès avant 70 ans)
- ou d’un abattement global de 30 500 € (si décès après 70 ans), hors succession classique
5. Complémentarité avec assurance vie, PEA, CTO…
Le PER ne remplace pas vos autres enveloppes (assurance vie, PEA), il les complète stratégiquement :
| Enveloppe | Avantage fiscal à l’entrée | Fiscalité des gains | Souplesse à la sortie |
|---|---|---|---|
| PER | ✅ Oui (plafond retraite) | PFU ou IR | Capital, rente ou mix (à la retraite) |
| Assurance vie | ❌ Non | Abattement après 8 ans | Très souple |
| PEA | ❌ Non | Exonéré après 5 ans | Capital uniquement |
| CTO | ❌ Non | PFU ou barème IR | Très souple |
Le PER devient votre enveloppe long terme à activer en priorité si vous êtes imposé à 30 % ou plus.
Pourquoi penser au PER maintenant ?
- Vous payez des impôts ? Vous pouvez les réduire immédiatement.
- Vous pensez à votre avenir financier ? Le PER vous y prépare efficacement.
- Vous avez déjà un contrat ? Pensez à optimiser vos versements.
- Vous n’en avez pas encore ? C’est le bon moment pour ouvrir.
👉 Vous n’êtes pas obligé d’attendre l’année prochaine pour agir.
Vous pouvez piloter vos impôts, pas juste les subir.
