Vous avez déjà une assurance vie ? Un PEA ? Un CTO ? Et si le PER complétait la panoplie ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) n’est pas seulement un produit de niche pour futurs retraités bien organisés. C’est l’une des enveloppes les plus puissantes du marché dès lors qu’on sait comment l’utiliser.
Fiscalité, horizon long terme, flexibilité à la sortie, optimisation successorale : le PER conjugue avantage immédiat et stratégie patrimoniale. Voici pourquoi vous ne pouvez pas passer à côté.
1. Un levier fiscal immédiat, net et sans équivalent
Chaque euro versé sur un PER est déductible du revenu imposable, dans la limite de votre plafond retraite. Un avantage net pour ceux dont la TMI est de 30 %, 41 % ou 45 %.
💡 Un versement de 5 000 € vous coûte réellement :
- 3 500 € en TMI 30 %
- 2 950 € en TMI 41 %
- 2 750 € en TMI 45 %
→ C’est le seul produit qui vous rend liquide une partie de l’effort d’épargne dès l’entrée.
Et si vous êtes peu ou pas imposé ? Rien ne vous empêche de renoncer à la déduction fiscale et de bénéficier d’une fiscalité bien plus douce à la sortie.
2. Une enveloppe retraite à double compartiment (capital + rente)
Contrairement à une idée reçue, le PER vous laisse totalement libre dans le choix de récupération de votre épargne :
- En capital, en une ou plusieurs fois
- En rente viagère, éventuellement réversible
- Ou même en un mix des deux
La fiscalité du PER est adaptée selon le type de versement à l’entrée (déductible ou non) et le mode de sortie. C’est vous qui choisissez.
3. Une enveloppe vraiment long terme (et ça change tout)
Qui dit horizon long, dit potentiel de diversification maximal : fonds actions, immobilier, private equity, produits structurés… Le PER permet de :
- Prendre plus de risque sur les premières années
- Sécuriser progressivement l’épargne à l’approche de la retraite
4. PER vs Assurance vie vs PEA vs CTO : qui gagne ?
| Critères | PER | Assurance vie | PEA | CTO |
| Déductibilité à l’entrée | ✅ Oui | ❌ Non | ❌ Non | ❌ Non |
| Fiscalité sur les plus-values | PFU ou barème IR | PFU ou barème IR avec abattement après 8 ans | Exonéré après 5 ans | PFU ou barème IR |
| Sortie en capital possible | ✅ Oui | ✅ Oui | ✅ Oui | ✅ Oui |
| Sortie en rente possible | ✅ Oui | ✅ Oui | ✅ Oui | ❌ Non |
| Plafond d’investissement | ❌ Non | ❌ Non | ✅ Oui | ❌ Non |
| Accessibilité | Tous profils | Tous profils | Résidents UE | Tous profils |
| Transmission avantageuse | ✅ Oui | ✅ Oui | ❌ Non | ❌ Non |
| Liquidité | ❌ Verrouillé jusqu’à la retraite (sauf cas spécifiques) | ✅ Liquide | ✅ Liquide | ✅ Liquide |
→ Le PER surpasse tous les autres produits sur le combo “optimisation fiscale + horizon long terme”.
Comment compléter sa retraite avec un PER ?
Objectif : 1 000 €/mois pendant 30 ans de retraite
Effort d’épargne selon votre durée et votre profil
(TMI = 30 %, avantage fiscal intégré dans le calcul)
| Durée d’épargne | Sécurité | Prudent | Équilibré | Dynamique | Agressif |
| 10 ans | 1 775 €/mois | 1 545 € | 1 385 € | 1 275 € | 955 € |
| 20 ans | 710 € | 585 € | 455 € | 360 € | 180 € |
| 30 ans | 400 € | 320 € | 200 € | 145 € | 45 € |
→ Commencer tôt et accepter un peu de volatilité, c’est diviser par 10 votre effort mensuel net.
🎯 Un outil d’optimisation à part entière
✅ Vous êtes déjà bien équipé (AV, PEA, CTO)
✅ Vous avez un horizon > 10 ans
✅ Vous êtes dans une TMI ≥ 30 %
Le PER doit faire partie de votre stratégie patrimoniale. Il ne remplace pas tout, mais il complète parfaitement d’autres enveloppes plus liquides.
