PER : les actions à réaliser en décembre pour réduire vos impôts
Décembre est souvent le moment où l’on tente de réduire son futur impôt. Mais par où commencer ? Entre les dispositifs fiscaux parfois complexes et le manque de temps, il est facile de repousser ces questions. Pourtant, le Plan d’épargne retraite (PER) offre une réelle opportunité d’alléger son revenu imposable avant la fin de l’année, tout en se constituant progressivement un capital utile pour l’avenir.
En réalisant quelques actions ciblées avant le 31 décembre, vous pouvez d’ores et déjà influencer le montant de l’impôt que vous allez payer cette année. Pas besoin de gros versements volontaires ni d’une expertise financière ! Il suffit de comprendre comment utiliser intelligemment votre PER d’ici la fin de l’année.
Pourquoi décembre est LE moment idéal pour réduire ses impôts grâce au PER ?
Le mois de décembre est la dernière période où vos versements peuvent encore agir sur votre revenu imposable.
Le Plan Epargne Retraite : une réduction immédiate du revenu imposable
Le fonctionnement est simple. Chaque versement volontaire ou programmé effectué sur votre PER est déductible de votre revenu imposable. Vous faites alors d’une pierre deux coups en préparant votre retraite et en réduisant votre impôt.
Par exemple, si vous versez 500 € sur votre PER et que vous êtes imposé à 30 %, l’économie d’impôt potentielle est d’environ 150 €. Et ce n’est pas réservé aux gros épargnants ! Même une petite contribution peut faire la différence et vous éviter de payer des impôts.
Défiscalisation PER : une fenêtre qui se ferme le 31 décembre
L’avantage fiscal du PER suit une règle stricte, seuls les versements réalisés avant le 31 décembre seront pris en compte pour le calcul de vos impôts 2025. De fait, beaucoup choisissent d’agir en décembre, après avoir fait un point sur leur situation financière de l’année.
En effet, c’est le moment idéal pour effectuer un versement ponctuel, adapté à vos moyens, et ainsi optimiser les avantages fiscaux PER.
Comment défiscaliser avec un PER ? 3 actions à réaliser en décembre
Trois leviers peuvent être activés dès maintenant.
1. Ajuster ou ouvrir son PER, si ce n’est pas déjà fait
Si vous ne possédez pas encore de PER, ouvrir un contrat en décembre peut être une excellente initiative. L’ouverture est rapide, accessible à tous les budgets et vous permet de profiter de l’avantage fiscal dès votre premier versement tout en vous constituant un capital retraite solide.
Si vous avez déjà un PER, décembre est le bon moment pour vérifier qu’il corresponde toujours à vos objectifs. Frais, supports d’investissement, configuration des versements… L’objectif est d’avoir un contrat parfaitement adapté à votre situation actuelle et prêt à accueillir un versement avant le 31 décembre. Pour vous y aider, vous pouvez vous rapprocher de votre conseiller Linxea qui vous guidera dans vos choix.
2. PER déduction fiscale : les plafonds non utilisés les années précédentes
Avant de décider du montant à verser, il est utile de connaître votre capacité réelle de déduction. Le PER permet en effet d’utiliser les plafonds non consommés des trois années précédentes. Un véritable coup de pouce pour optimiser votre réduction d’impôt.
Cette information est très simple à retrouver sur votre avis d’imposition ou en vous connectant votre espace sur impots.gouv.fr. En quelques minutes, vous savez jusqu’à quel montant vous pouvez déduire cette année.
3. Fiscalité du PER : faire un versement volontaire avant le 31 décembre
Une fois votre Plan d’épargne retraite prêt et votre plafond identifié, vous pouvez réaliser un versement avant le 31 décembre. C’est l’action la plus directe pour réduire votre impôt. Pour choisir le bon montant, basez-vous sur votre taux marginal d’imposition et votre capacité d’épargne du moment. L’idée n’est pas de « faire beaucoup », mais de faire ce qui est cohérent pour vous, et de bénéficier pleinement de l’avantage fiscal.
Et après décembre ? Les bonnes pratiques pour continuer à réduire ses impôts grâce au PER
Une fois la période de fin d’année passée, il est possible de garder les mêmes bénéfices, mais avec moins de pression. Quelques réflexes simples vous permettront d’anticiper et de profiter sereinement des avantages du PER tout au long de l’année, de la réduction d’impôt notamment.
Placement retraite : programmer des versements pour bénéficier des avantages fiscaux PER
Pour ceux qui manquent de temps ou préfèrent éviter les décisions de dernière minute, mettre en place des versements programmés est la solution idéale. Vous choisissez un montant adapté à votre budget et il est automatiquement prélevé chaque mois ou chaque trimestre.
Cette programmation présente plusieurs avantages :
- vous lissez l’effort financier, au lieu de devoir sortir une somme plus importante en décembre ;
- vous réduisez votre charge mentale, car tout se fait sans intervention de votre part ;
- vous évitez le stress de fin d’année, quand les délais fiscaux approchent et que tout le monde agit en même temps.
De plus, ces versements réguliers s’additionnent au fil de l’année. Ils renforcent votre épargne retraite et vous permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt, sans avoir à bloquer une grosse somme d’un seul coup. Et rien ne vous empêche de les compléter avec des versements volontaires quand vous le souhaitez. Une manière simple d’optimiser votre fiscalité sans y penser chaque mois !
Suivre son PER : les 3 indicateurs utiles
Contrairement à ce que l’on imagine, suivre son Plan d’épargne retraite ne demande pas de compétences financières avancées. Trois indicateurs simples vous permettent de vérifier que tout est sur les bons rails :
- la valeur de votre contrat, pour savoir où vous en êtes ;
- la répartition de votre épargne, pour s’assurer qu’elle reste cohérente avec votre profil ;
- les versements effectués et ceux encore disponibles, pour optimiser votre fiscalité année après année.
Ces éléments se consultent facilement depuis votre espace client Linxea.
Le PER reste l’un des moyens les plus simples et accessibles pour réduire vos impôts. Quelques actions rapides (ouvrir un PER, vérifier vos plafonds, réaliser des versements volontaires ou programmés, adaptés à vos moyens) peuvent déjà alléger votre impôt dès cette année. En adoptant quelques bonnes pratiques, il devient un outil encore plus efficace pour faire grossir votre capital et préparer votre avenir tout en optimisant votre fiscalité.
