Il songe à l’achat d’un appartement proche de son travail et, en trame de fond, pense à sa retraite. Antony est actuellement dans la tranche marginale d’imposition de 14 % (qui deviendra 11 % en 2020).
Côté placements, Antony détient déjà un contrat d’assurance-vie. Il a entendu parler du PER et s’interroge sur ses avantages par rapport à l’assurance-vie.
Pour la résidence principale : avantage assurance-vie !
Commençons par une bonne nouvelle : le PER a beau être conçu pour la retraite, il est déblocable de façon anticipée pour acheter une résidence principale.
Toutefois, gare aux conséquences fiscales ! Les sommes qui ont permis une défiscalisation sont alors réintégrées dans le revenu imposable… avec le risque d’un changement de tranche dissuasif.
Difficile de détourner son PER en Plan d’Épargne Immobilier…
Pour recueillir l’épargne dédiée à l’achat d’une résidence principale, l’assurance-vie est mieux adaptée.
Antony doit-il défiscaliser ?
Assez loin de la retraite, sur une tranche d’imposition faible… Antony n’est clairement pas dans le cœur de cible du PER.
La défiscalisation est pertinente lorsque l’on anticipe un fort écart de tranches d’imposition entre le moment du versement et la retraite. Pour Antony, c’est loin d’être évident.
S’il réalise des versements volontaires en optant pour l’effet défiscalisant, les montants versés réduiront alors son assiette imposable : un versement de 1 000 € allégera sa facture fiscale de 140 €. En contrepartie, ce capital sera taxé à la sortie au moment de la retraite. En partant du principe que “Ce qui est pris est pris”, il peut choisir de payer moins d’impôt dès aujourd’hui… tout comme passer son tour. C’est à lui de juger.
En pratique, la question de la défiscalisation se posera surtout sur le PER Entreprise que proposera son employeur. La réponse dépendra alors de l’abondement et des conditions de ce PER.
Une chose est sûre : à titre personnel, autant privilégier l’assurance-vie dont les sorties sont totalement libres. Déménager, acheter une voiture, créer une entreprise, voyager… les projets ne manquent pas et l’épargne d’Antony a besoin de rester disponible.
Le confort d’un produit spécifique pour la retraite
Reste un dernier avantage. Certaines personnes apprécient l’idée de cloisonner leur épargne pour des projets spécifiques. Cela leur permet d’éviter de dépenser leur argent en futilités ! S’il se sent concerné, Antony peut ouvrir dès maintenant le PER qui l’accompagnera jusqu’à la retraite.
Par défaut, le PER sera en gestion pilotée. Si Antony souhaite gérer lui-même ses placements comme il le fait dans son contrat d’assurance-vie, il devra s’intéresser à la qualité et la diversité des unités de compte disponibles sur son PER… et donc choisir un bon intermédiaire !
L’avis de LINXEA
Le PER est surtout destiné aux épargnants :
- dans des tranches marginales élevées
- proches de la retraite
- qui anticipent une baisse d’une ou de deux tranches d’impôt sur le revenu à la retraite
Ce n’est pas vraiment le cas d’Antony !
S’il souhaite absolument un contrat dédié à sa retraite, il peut ouvrir dès aujourd’hui un PER avec un montant symbolique. Lorsque son salaire progressera, il pourra ensuite défiscaliser la portion de ses revenus située dans la tranche à 30 %.
Dans tous les cas, il doit pour l’instant orienter l’essentiel de son épargne vers l’assurance-vie, qui reste disponible pour ses projets personnels.
Bonjour,
Vous dites que le PER est surtout destiné aux épargnants proches de la retraite alors que d’après moi c’est tout le contraire.
Plus je suis jeune et plus je vais pouvoir bénéficier de la déduction fiscale sur mes impôts sur le revenu chaque année de ma vie active.
Si à chaque fois je réinvesti cet argent récupérer des impôts sur un PER ou une assurance vie par exemple, je vais démultiplier le rendement de mon capital sur la durée.
Bonjour,
Vous avez raison et votre calcul est le bon. Nous nous sommes appuyés sur l’hypothèse que notre personnage avait une tranche d’imposition encore faible, et qu’ainsi il avait plutôt intérêt à privilégier l’assurance vie, notamment pour sa liquidité.
Bonjour,
J’ai une assurance vie Linxea et une assurance vie à la banque BNP, j’aimerais pouvoir racheter le maximum et le mettre chez vous avec le moins de frais possible, que me conseilleriez-vous?
Je peux partir à la retraite dés avril 2024 et je dispose de plusieurs livrets, quels conseils pour optimiser et rentabiliser ?
Bonjour,
Quelle est la date de souscription de votre contrat BNP ? A-t-il plus de 8 ans ?
Le contrat que nous vous recommandons chez nous est le contrat Linxea Spirit 2 (assureur Spirica – filiale du Crédit Agricole Assurances) dont les frais de gestion sur les unités de compte (0,5% par an) figurent parmi les plus bas du marché.
Pour ce qui est des livrets que vous détenez, s’agit-il de livrets réglementés (type livret A, LDDS..) ou de livrets bancaires ? Les premiers sont entièrement défiscalisés mais pas les seconds. Si vous disposez de liquidités suffisantes, il peut être intéressant de conserver vos livrets en tant qu’épargne de précaution. Si vous recherchez plutôt de la rentabilité, sachez que nous proposons régulièrement des produits structurés qui vous permettent de viser un potentiel rendement attractif tout en protégeant le capital investi.
Pour plus d’informations personnalisées, n’hésitez pas à contacter nos équipes au 01 45 67 34 22.