Peut-on souscrire un PER ou continuer à l'alimenter après avoir liquidé sa retraite ? - Linxea
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Peut-on souscrire un PER ou continuer à l’alimenter après avoir liquidé sa retraite ?

Ayant atteint l’âge de la retraite, pouvez-vous souscrire un PER ou continuer à verser sur votre PER déjà ouvert ?

La réponse à cette question ne manque pas d’intérêt pour des seniors actifs ou des retraités fortement imposés.

Un âge mini prévu, mais pas d’âge maxi

Le plan d’épargne retraite (PER) que vous avez choisi ou celui que vous pensez souscrire n’a peut être pas fixé d’âge limite pour son dénouement.

Dans le cas de LINXEA PER il est précisé que : « Le contrat se dénoue au plus tôt à la date de liquidation de la pension du titulaire dans un régime obligatoire d’assurance vieillesse ou de l’âge mentionné à l’article L.161-17-2 du code de la sécurité sociale ».

C’est l’âge minimal qui permet de sortir du PER, mais cet âge minimal n’oblige pas le titulaire à liquider son plan. Il peut continuer à cotiser sur celui-ci et déduire de son revenu imposable les cotisations versées bien au delà de son âge de retraite, que celle-ci ait été liquidée ou non.

Sachez, toutefois, que lorsqu’un âge limite de sortie est prévu contractuellement par les conditions générales du PER, celui-ci est fixé au delà de 70 ans, par exemple à 75 ans ou 80 ans.

Vous pouvez donc continuer à cotiser sur votre PER au delà de 62 ans qui est l’âge légal de départ à la retraite. Il reste à savoir qu’au delà d’un certain âge vous pourriez ne pas avoir la possibilité de déduire vos cotisations de votre revenu.

Voici ce que précise le bulletin officiel des impôts pour le PERP (BOI-IR-BASE-20-50-10, § 20). Pour l’instant il n’y a pas eu de nouveaux commentaires pour le PER. Mais étant donné la similitude du PERP et du PER sur certains points, on peut penser que les commentaires valables pour le PERP le sont aussi pour le PER :

« À titre de règle pratique, il est admis que le versement de la rente viagère au dénouement du PERP et, par conséquent, la cessation du versement des cotisations ou primes déductibles, soient reportés au plus tard jusqu’à l’âge correspondant à l’espérance de vie de l’adhérent déterminée par les tables de génération prévues à l’article A. 335-1 du code des assurances, diminuée de quinze ans. La date limite du dénouement s’apprécie à la date de conclusion du contrat d’adhésion au PERP ou de tout avenant à ce contrat.

Exemple : Un homme âgé de 52 ans qui adhère à un PERP en N, dont l’espérance de vie s’établit alors à l’âge de 88 ans, devra liquider son plan au plus tard à la date de son 73ème anniversaire en l’absence d’avenant au contrat. »

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27 réponses à “Peut-on souscrire un PER ou continuer à l’alimenter après avoir liquidé sa retraite ?”

  1. Augendre dit :

    Bonjour
    J’ai souscrit un PER en aout 2021 pour défiscaliser mes revenus, je liquide ma retraite en octobre 2021 : jusqu’à quel âge puis-je continuer à alimenter mon PER?
    Merci pour votre réponse

    • En principe, si votre contrat prévoit un âge maximal de sortie, celui-ci doit être expressément mentionné dans les conditions générales du contrat. La loi n’impose pas d’âge maximal, vous pourrez donc l’alimenter bien après la liquidation de votre retraite.

  2. Biscaye dit :

    Bonjour,
    Je viens de souscrire à un per je prends ma retraite à 57 ans (régimes spéciaux) est ce que je peux sortir mon capital ou dois je attendre 62 ans?

    • Bonjour,
      Vous avez la possibilité de dénouer votre PER à partir de la date de liquidation de votre pension dans un régime obligatoire d’assurance vieillesse. Les régimes spéciaux sont une des quatre grandes catégories de régime de base. Vous pourrez dès lors sortir votre capital à 57 ans mais notez que les assureurs vont vous demander un justificatif de liquidation.

  3. Kaufmant dit :

    Mon épargne Madelin à été transformée en PER qui comporte 1 “date de terme ”
    Puis je garder ce per au delà de cette date?

  4. Goetz dit :

    Quel est l’interêt pour une personne déjà retraitée de souscrire à un PER?
    Quels av,antages/inconvénients par rapport à une assurance  vie?

    • L'équipe LINXEA dit :

      Bonjour,
      L’intérêt est fiscal : une personne retraitée peut déduire ses versements de ses revenus imposables (en l’occurrence ses pensions de retraite). C’est sur la question de la transmission que la différence entre l’assurance vie et le PER est évidente :
      – en assurance vie, les sommes épargnées sont transmises au bénéficiaire en exonération de droits jusqu’à 152 500 € pour les versements effectués avant 70 ans,
      – sur le PER, les sommes épargnées sont transmises en exonération de droits jusqu’à 152 500 € si le titulaire du PER décède avant 70 ans

  5. J ai 63 ans et travaille encore , je souhaites souscrire un PER avant la fin de l’année afin de défiscaliser sur mes revenus de 2021. Etant à la retraite en 2022 , pourrais je continuer à alimenter mon PER pour un montant de 10% de ma pension dans la limite du plafond de la sécurité sociale pour moi et mon conjoint ? et bien entendu continuer à défiscaliser ? Le capital acquis sera t il réintégré dans la succession et donc soumis à taxe si je décède après 70 ans ? est ce que le capital reintégré le montant du plafond de 152 000 comme pour assurance vie Merci

    • L'équipe LINXEA dit :

      Bonjour,
      Une fois à la retraite, vous pourrez tout à fait continuer à alimenter votre PER et bénéficier de l’avantage fiscal. En cas de décès après 70 ans, le capital transmis bénéficie d’un abattement de 30 500 € pour l’ensemble de la succession (contre un abattement de 152 500 € par bénéficiaire en cas de décès avant 70 ans) puis est soumis aux droits de mutation à titre gratuit calculés en fonction du lien de parenté.

  6. jean luc Poirier dit :

    J ai 63 ans et travaille encore , je souhaites souscrire un PER avant la fin de l’année afin de défiscaliser sur mes revenus de 2021. Etant à la retraite en 2022 , pourrais je continuer à alimenter mon PER pour un montant de 10% de ma pension dans la limite du plafond de la sécurité sociale pour moi et mon conjoint ? et bien entendu continuer à défiscaliser ? Le capital acquis sera t il réintégré dans la succession et donc soumis à taxe si je décède après 70 ans ? est ce que le capital reintégré le montant du plafond de 152 000 comme pour assurance vie Merci

  7. Robin dit :

    Bonjour, êtes-vous certain qu une personne de 65 ans déjà à la retraite , sans activité rémunérée, peut ouvrir 1 PER et défiscaliser dans la limite des plafonds ??

    • L'équipe LINXEA dit :

      Bonjour,
      Nous vous confirmons qu’une personne retraitée peut bel et bien souscrire à un PER, cependant dans votre situation, étant donné que vous n’avez aucune activité rémunérée, vous ne pouvez souscrire qu’au contrat LINXEA Spirit PER. Si vous avez plus de questions, nous vous invitons à contacter nos équipes au 01 45 67 34 22.

  8. Passebon dit :

    Bonjour
    Suis a la retraite, je veux récupérer mon capital, on me conseil d’ouvrir un PER et de faire virer mon capital dessus, question fiscalité, je crois. Une fois ouvert peut on recuperer ce capital verser, y a t’il un delai ? Merci 😊

  9. Ferriere dit :

    A la retraite depuis le 1er avril et ayant un peteco d’entreprise, puis je y verser un quart de ma prime de départ à la retraite pour optimiser la fiscalité liée à cette prime, ou dois-je ouvrir un per ?
    Merci de votre aide.

  10. Fec dit :

    Bonjour avant la retraite je souhaite souscrire un per(afin de defiscaliser) et ensuite dans 2 ans sortir le capital .j ai entendu que ça pouvait être retoquer par le fisc .Est ce exacte?
    Il faudrait ,afin d éviter cela de le conserver 5 ans ?

    • L'équipe LINXEA dit :

      Bonjour,
      La loi n’impose pas de durée de détention minimum du PER. Vous pouvez donc souscrire et récupérer votre capital une fois l’âge légal de la retraite atteint.

  11. perrigault dit :

    Bonjour,

    Pour transmettre à un enfant, vaut il mieux un PERP ou un PER?
    Les montants versés pendant ma retraite sur un PER sont déductibles des pensions jusqu’à quel âge ?

    PTB 06.83.34.12.97

    • L'équipe Linxea dit :

      Bonjour,
      Pour le PERP, une limite d’âge pour bénéficier de la déductibilité des versements existe et est ainsi calculée :
      – espérance de vie du titulaire moins 15 ans
      Cette limite n’existe pas sur le PER – du moins au niveau de la loi. Toutefois, les assureurs imposent en général dans les conditions contractuelles du contrat :
      – Une limite d’âge à la souscription
      – Une limite d’âge pour les versements
      – Ou encore une limite d’âge pour la conversion en rente

  12. patrick L dit :

    bonjour madame monsieur

    je suis en galere pour obtenir ma retraite cnav et argirc arrco. j’ai 20 000 euros dans des livrets rouges et pep .

    alors j’ai de plus en plus envie de souscrire un per pour obtenir une pension parce que mon dossier est vraiment bloqué à cause de la perte de justificatifs. assedic… et une periode non declarée par le patron.

    alors si je verse 18000 euros dans un plan. dans combien de temps je pourrais envisager une pension dans le privé ?

    • L'équipe Linxea dit :

      Bonjour,
      La liquidation de votre retraite est un pré-requis pour récupérer l’épargne sur un PER. Les assureurs vous demanderont de leur fournir un justificatif de la liquidation de retraite au régime obligatoire.

  13. Antier dit :

    Bonjour,
    Si je pars à la retraite avant l’âge légal (par exemple à 45 ans) grâce à des investissements boursiers et locatifs m’assurant des revenus, est-ce que je peux récupérer les montants du PER au moment où j’arrête de travailler, lorsque que j’atteins l’âge légal, à partir de 70 ans ou jamais ?

    • L'équipe Linxea dit :

      Bonjour,
      Vous pourrez débloquer les montants épargnés sur le PER lorsque vous aurez atteint l’âge légal de départ à la retraite.

  14. mireille.t dit :

    Bonjour,

    quels sont les avantages et inconvénients de transférer un perco i dans un PER ?

    • L'équipe Linxea dit :

      Bonjour,
      Nous vous invitons à consulter cet article dans lequel nous avons comparé les deux plans avec un tableau reprenant les principales caractéristiques.

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